乐居财经 孙肃博 9月8日，招商局置地(00978)发布公告披露，南京招平（招商局置地间接非全资附属公司）与中信证券订立资产支持证券认购协议，据此，南京招平须认购次级资产支持证券，金额为人民币2.2亿元，占资产支持专项计划项下已发行次级资产支持证券的100%及全部资产支持证券的约29.97%。

  认购金额人民币2.2亿元将由南京招平于资产支持专项计划截止日期悉数以现金结算，转至中信证券指定的账户。认购金额将由招商局置地的内部资源拨付。

  资产支持证券将按每单位人民币100元的面值发行。根据资产支持专项计划发行的资产支持证券分为（1）金额为人民币4亿元的优先级A类资产支持证券，占资产支持专项计划项下全部资产支持证券约54.5%；（2）金额为人民币1.14亿元的优先级B类资产支持证券，占资产支持专项计划项下全部资产支持证券的15.53%；及（3）金额为人民币2.2亿元的次级资产支持证券，占资产支持专项计划项下全部资产支持证券约29.97%。

  对于优先级A类资产支持证券持有人，预期回报率为每年认购金额的约3.8%；对于优先级B类资产支持证券持有人，预期回报率为每年认购金额的约4%。

  南京招平为次级资产支持证券持有人，有权享有在扣除相关费用及开支以及向优先级A类资产支持证券持有人和优先级B类资产支持证券持有人作出规定分派后的资产支持证券的剩余分派。

  据悉，南京招平为于中国成立的有限责任公司，主要从事为相关项目提供资产管理服务及为资产支持专项计划提供增信。

  中信证券为于中国注册成立的股份有限公司，主要从事资产管理及基金管理、投资咨询及顾问服务、专有证券活动、证券经纪及证券投资基金分销。中信证券A股于上海证券交易所挂牌上市（600030.SH），而中信证券H股于联交所挂牌上市（6030.HK）。

  资产支持专项计划是由中信证券设立并管理的资产支持专项计划，旨在通过向资产支持证券持有人发行人民币7.34亿元的资产支持证券（将于深交所进行交易），将相关项目证券化。

  相关项目为在一土地上建立的综合开发物业开发项目，其土地使用权由项目公司“南京招商启盛房地产有限公司”持有。

  该土地为江苏省南京市栖霞区迈皋桥街道经五路二期西侧1号和2号地块，总占地面积25,755.79平方米，总建筑面积78,646.80平方米，包括67,502.94平方米的购物中心及11,143.86平方米的地下停车场，用途为商业、大中型购物中心以及文化、娱乐及餐饮服务设施，使用期限为自2015年3月10日起至2055年3月9日。

  招商局置地表示，资产支持专项计划旨在通过公司资产证券化的过程，将固定资产转化为流动性更高的现金资产，从而盘活存量资产。预计中信证券（作为计划管理人）将代表资产支持证券持有人收购项目公司（持有土地的土地使用权）的权益。

  认购资产支持证券将使招商局置地享受相关项目产生的经济效益。因此，招商局置地认为订立资产支持证券认购协议及其项下拟进行的交易符合公司利益。