嘉诺科技经营现金流过山车，因临时周转需求多次向关联方拆借资金-乐居财经

原创乐居财经邓如菲 4.4w阅读 2023-03-31 15:00

乐居财经邓如菲 2022年12月30日，苏州嘉诺环境科技股份有限公司（以下简称“嘉诺科技”）披露首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书。

2019-2021年，嘉诺科技分别实现净利润2144.34万元、2757.5万元、6144.93万元，2022年上半年仅为1234.77万元，在5家可比公司中垫底，不及美亚光电3.24亿元净利润的零头。

2019-2021年和2022年上半年，嘉诺科技经营活动产生的现金流量净额分别为3977.30 万元、-1784.08万元、3316.97万元和1324.55万元。

2020年，嘉诺科技经营活动产生的现金流量金额相比2019年大幅降低且为负数，招股书中解释称主要原因是为保证在手订单的执行加大采购力度，向供应商支付的现金支出大幅增加。

在运营过程中，嘉诺科技还因临时周转需求多次向关联方拆借资金。2020年，嘉诺科技向关联方嘉诺控股拆借资金225万元，累计还款金额225万元，并计提利息0.49万元。另外，嘉诺科技向袁靖累计借款金额为150万元，累计还款210万元。其中60万元系报告期初向袁靖的借款余额，并计提利息2.57万元。

报告期初，嘉诺科技尚余向袁春艳借款的余额为621.03万元，已在2019年全部归还，并计提利息18.30万元。

另外，自2017年10月开始，嘉诺科技作为承租方向关联方袁春艳租赁房屋，用途为员工宿舍，公司称出于便利考虑，价格与市场上同小区同户型相比基本一致，具有公允性。租期截止日为2023年9月，每月租金3627元，五年多的时间共计约22万元。

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