乐居财经 刘治颖4月4日，永臻科技股份有限公司（以下简称：永臻股份）发布首次公开发行股票并在主板上市招股说明书（申报稿），国金证券股份有限公司为其主承销商。

  永臻股份的前身永臻有限由邵东芳于2016年7月成立，注册资本1亿元。不过，相关验资报告时隔五年后才出具，经审验，截至2019年11月末，永臻有限已实缴1亿元注册资本。

  2019年12月，永臻股份进行第一次股权转让，邵东芳将其所持公司95%的股权无偿转让给丈夫汪献利，永臻股份成了一家“夫妻店”。

  直到2021年，永臻股份开始引入外部投资方，进行频繁的增资和股权转让，“狂卷”14.09亿元融资。

  2021年3-7月，公司集中进行了三轮融资，合计融资约3.19亿元，增资价格均为15.69元/注册资本，永臻股份投后估值为19.19亿元。

  紧接着，2021年8月，永臻股份进行第二次股权转让，汪献利将其所持公司合计5.63%的股权转让给天合投资、晶澳科技、阿特斯投资，而股权转让价格为13.08元/注册资本，转让价款合计9000万元。

  实际上，低价入股的三家投资者均为永臻股份的客户。天合光能通过天合投资持股2.15%，为公司第六大股东，晶澳科技直接持股0.86%，阿特斯则通过阿特斯投资间接持股0.86%。

  对于客户低价入股，永臻股份解释称，公司为三家入股客户光伏边框的重要供应商，出于保障边框供应、稳定产能、深化合作等考虑，2020年末下游客户在获悉公司融资机会时，参与融资商谈。而低价入股也使得永臻股份在2021年产生了1796.04万元的股份支付费用。

  同年12月，完成股份制改革的永臻股份发起最后一轮融资，诸多著名投资机构跑步入场。除了原股东正信资管、中泰创投继续跟投，还引入了高瓴资本、君联资本、金石投资等新股东，合计增资约10亿元，增资价格为17.98元/股。最后一轮融资完成后，永臻股份的估值达到31.99亿元。

  乐居财经《预审IPO》注意到，报告期内，永臻股份还进行了四次股权激励。

  2020年12月，为调动公司员工积极性，永臻股份设立了员工持股平台进行股权激励，由臻核投资、臻才投资合计增资2000万元，增资价格为10.00 元/注册资本。其中，汪献利、邵东芳夫妇认缴出资份额为842万元，汪飞等44名员工认缴1155万元。

  此后，邵东芳多次将所持两家员工持股平台的部分股份进行转让。2021 年 3 月，邵东芳将持有的臻核投资 50万元份额转让给汪飞；2021年12月，其将臻核投资579万元份额转让给Hu Hua等6名员工；一年后，邵东芳再次将臻才投资236万元份额转让给Hu Hua等44名员工。

  前三次股权激励时，参考的外部投资机构入股价格范围在15.69元/股-17.98元/股，第四次股权激励，参考的公允价值为26.98元/股。相比上述价格，员工入股价格在“五五折”左右。四次股权激励，永臻股份共产生1430万元股份支付费用。

  此次发行前，汪献利、邵东芳夫妇合计直接持有永臻股份52.33%的股份，为公司控股股东、实控人，加上通过臻核投资、臻才投资间接持股，二人合计控制公司53.45%的表决权。

  高瓴资本通过高瓴睿恒持有公司15.63%股份，为公司持股比例最高的外部投资方，是公司第二大股东；此外，君联资本通过君联嘉茂、君联相道合计持股12.5%，为第三大股东；实控人亲属中，汪献利的堂弟和姐姐汪飞、汪先美分别间接持股0.13%、0.06%，邵东芳弟媳尚金凤间接持股0.03%。