当前位置：北京

    历史搜索

      热门搜索

        公告

        研报

        查看完整公告
        查看完整研报

        家居K线

        发现好家居。

        家居涨薪潮

        物业K线

        发现好物管。

        融创服务赚了

        进深

        好房子时代。

        安高申陇院直面高压塔，谢浩降价卖房

        1

        北京建工地产2024年净利3亿元，少数股东分了3.26亿
        2

        家居涨薪潮
        3

        金隅花溪云锦取证，366套房源均已抵押不可销售
        4

        北京四轮供地，只有丰台两宗未被激活
        5

        金融街物业2024年员工流失率升至20%
        6

        曲美家居计划2025年偿还海外债券，业绩会上称拟优化债务结构
        7

        5月5日上海二手房成交387套，面积3.1万平方米
        8

        中信有限新型城镇化业务2024年营收385亿元，同比减少4.6%
        9

        东坝价值全面跃升，北熙区品质人居即将兑现

        财务建模构建4：营运资本预测|财务建模案例版

        <{$news["createtime"]|date_format:"%Y-%m-%d %H:%M"}>  久期科技 9484阅读 2021-05-27 18:53
        营运资本，是指流动资产与流动负债的差值。
        我们主要关注营运资本的狭义概念，即经营性营运资本，通常包括存货、应收款项、预付款项、应付款项和预收款项等。
        不同于财务分析中的营运资本概念，财务模型中的营运资本不包括货币资金、交易性金融资产等与公司主营业务无关的流动资产，也不包括短期借款、应付股利等与融资活动相关的流动负债。
        营运资本科目一般都与营业收入或营业成本直接相关。预测这些科目时，通常有两种假设方式：
        一种是假设其在营业收入或营业成本中的占比，如应收款项/营业收入；
        另一种是假设与该科目相对应的周转率或周转天数，如应收款项周转率，或应收款项周转天数。
        具体的假设数值，可以综合考虑该公司的历史经营数据和行业趋势后得出。
        营运资本，既可以为正，也可以为负。正的营运流动资金，一般代表公司的现金被上下游所占用，公司在发展时投入的资金不仅需要进行长期资产建设，还需要满足日常运营的资产侵占。
        反之，负的营运资本一般代表公司可以占用上下游的现金资源来进行发展，此占用为商业占用，通常无需付息。
        构建营运资本明细表的原因之一，在于将其作为资产负债表和现金流量表的纽带。
        营运资本表预测完后，就可以将其与现金流量表、资产负债表中对应科目进行关联，并将资产负债表中相关科目与现金流量表关联。久期科技
        财务建模专辑：
        信用建模1   财务建模真做好，不容易
        信用建模2   营业收入是预测之母
        信用建模3：鬼见愁CAPEX
        信用建模4：为何说成功预测Capex是建模的半条命
        信用建模5：有效税率如何确定?
        信用漫谈5：如何降低发债成本
        信用建模7：债券借新还借还本账，怎么算?
        信用建模8：常见的信用评级单词缩写
        信用建模9：PIK是什么鬼?
        信用建模10：情景分析建模
        信用建模11：信用快照模板
        信用建模12：神奇的EBITDA
        信用建模13：如何构建一个完整的财务模型
        信用建模14：利息费用/税收的含金量
        信用建模15：不能忽略的资本支出/Capex
        信用建模16：营运资本变动
        信用建模17：FCF终于来了
        信用建模18：现金和债务
        信用建模19：EBITDA/利息
        信用建模20：财务杠杆
        信用评级建模22：公司治理可以量化吗?
        信用建模23：敏感性分析如何建模
        信用建模24：龙湖承受最高利率是多少，怎么算?
        信用建模25：龙湖的流动性如何影响信用评级？
        信用建模25：流动性来源
        信用建模26：财务弹性
        信用建模27：现金流经常使用的指标
        信用建模28：盈利能力背后的推手
        信用建模29：考察资产负债表信用
        信用建模30：到底啥叫财务风险
        信用建模31：建模知识点
        信用建模32：债务排序
        信用建模33：现金流预测和建模
        信用建模34：经营成本预测
        信用建模35：预测 权益/增发/现金税率
        信用建模36：预测现金栓
        信用建模37：资本性支出和折旧
        信用建模38：并购与股利分配预测

        来源：久期科技

        作者：久期科技

        重要提示：本文仅代表作者个人观点，并不代表乐居财经立场。 本文著作权，归乐居财经所有。未经允许，任何单位或个人不得在任何公开传播平台上使用本文内容；经允许进行转载或引用时，请注明来源。联系请发邮件至ljcj@leju.com，或点击【联系客服】

        网友评论

        相关推荐

        中信有限新型城镇化业务2024年营收385亿元，同比减少4.6%

        原创 乐居财经 05-05

        招商宏观：全球风险偏好回暖 关注鲍威尔对关税问题的表态

        智通财经网 05-05

        国信证券：美关税政策加剧市场不确定性 恒指22374点以上建议持仓观望

        国信证券
        智通财经网 05-05

        证券之星IPO周报：节后，3只新股申购(名单)

        证券之星 05-05

        光大证券：非农暂时稳定 缓和市场衰退担忧

        光大证券
        智通财经网 05-05
        查看更多

        最新文章推荐

        55.7亿元！广州挂牌5宗宅地，总建面约30.9万㎡

        原创 乐居财经 刚刚

        浦发莲园一期15天去化82%，二期过会均价上涨2000万/㎡

        原创 乐居财经 刚刚

        1.99万/㎡！番禺置业拿下番禺广场宅地

        原创 乐居财经 刚刚

        曲美家居计划2025年偿还海外债券，业绩会上称拟优化债务结构

        曲美家居
        原创 乐居财经 1小时前

        普洛斯中国一季度运营稳中有进，内需驱动增势强韧

        原创 乐居财经 1小时前
        查看更多

        乐居财经APP

        官方声明：
        未经授权，不得复制、转载或以其他方式使用本网站的内容。乐居财经及授权的第三方信息提供者竭力确保数据准确可靠，但不保证数据绝对正确。
        友情链接：

        ©2017-2025 北京怡生乐居财经文化传媒有限公司 北京市朝阳区西大望路甲22号院1号楼1层101内3层S3-01房间756号 100016

        京ICP备2021030296号-2京公网安备 11010502047973号