中信证券涉四项违规被警示，对嘉禾生物IPO核查不到位
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乐居财经
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2023-04-13 10:35
乐居财经 严明会 4月12日，深交所发布对中信证券股份有限公司的监管函。中信证券担任陕西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称：嘉禾生物）保荐人过程中，存在四项违规行为，深交所对中信证券采取书面警示的自律监管措施。
四项违规行为包括：一是对发行人境外存货核查程序执行不到位，实际开展的核查工作与披露情况存在差异；二是未充分关注发行人境外销售交易存在的异常情形并进行审慎核查；三是未充分关注发行人销售、采购、研发相关内部控制存在的薄弱环节；四是对发行人转贷、与供应商异常资金往来等事项核查不到位，发表的核查意见不准确。
监管函中提及，嘉禾生物境外存货存在账实不符、期后销售比例低于同行业等情形。1.2亿元在途存货中，绝大部分截至2022年5月底仍未实现销售，与同行业公司在2至3个月内完成销售的惯例不一致。经抽查，嘉禾生物于 2022年1月入库的主要产品中有27箱“红景天提取物”未盘到实物。
据乐居财经《预审IPO》查阅，嘉禾生物IPO已于2022年7月14日终止。
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